Les aides financières sur la pompe à chaleur air-eau

Travaux dans la résidence principale

La pompe à chaleur doit être installée dans votre résidence principale c'est-à-dire à l'adresse à laquelle vous faites votre déclaration de revenus.

Logement achevé depuis plus de 2 ans

A la date des travaux d'installation de la pompe à chaleur air-eau, le logement doit être achevé depuis au moins 2 ans.

Aucune condition de ressources

Peu importe que vous soyez imposable ou non, peu importe que vos revenus soient élevés ou modestes, plus aucune condition de ressources ne s'applique au crédit d'impôt pour la transition énergétique.

Propriétaire occupant ou locataire, mais pas propriétaire bailleur

Peu importe que vous soyez propriétaire occupant, locataire, ou même occupant à titre gratuit, vous avez droit au crédit d'impôt tant que la pompe à chaleur air-eau est bien installée dans votre résidence principale.
Les propriétaires bailleurs n'ont pas droit au crédit d'impôt, mais ils peuvent déduire le montant des travaux de leur revenu foncier.

Matériel et main d'œuvre facturés par la même entreprise

Le crédit d'impôt pour la transition énergétique est une mesure réservée aux travaux réalisés par un professionnel. Mais attention ! C'est la même entreprise qui doit facturer la main d'œuvre et le matériel. En clair, vous ne pouvez pas acheter la pompe à chaleur air-eau à une entreprise, et la faire poser par une autre entreprise, même si c'est l'entreprise de vente qui sous-traite la pose. Vous devrez joindre à votre déclaration de revenus la facture des travaux faisant apparaître le poste matériel et le poste main d'œuvre.

Travaux par un professionnel RGE

Depuis le 1^er janvier 2015, la pompe à chaleur air-eau doit être installée par un professionnel titulaire d'une qualification RGE Reconnu Garant de l'Environnement correspondant à cette spécialité.

Efficacité énergétique saisonnière supérieure ou égale à 126% ou 111%

Pour ouvrir droit au crédit d'impôt pour la transition énergétique, la pompe à chaleur air-eau installée doit afficher une efficacité énergétique saisonnière (Etas) pour le chauffage, notée ηs, supérieure ou égale à :

• 126 % pour les applications basse température
• 111 % pour les applications moyenne ou haute température

S'il s'agit d'une pompe à chaleur air-eau double-service qui assure également la production d'eau chaude sanitaire, elle doit présenter, en fonction du profil de soutirage, une efficacité énergétique saisonnière pour l'ECS, notée ηwh, supérieure ou égale à :

• 95 % pour un profil de soutirage M
• 100 % pour un profil de soutirage L
• 110 % pour un profil de soutirage XL

Plafond de dépenses sur 5 ans

Pour un même logement, le montant des dépenses ouvrant droit au crédit d’impôt ne peut excéder, sur une période de 5 années consécutives, la somme de :

• 8 000 € pour une personne seule
• 16 000 € pour un couple 
• + 400 € par enfant à charge

Le plafond de dépenses s'applique pour des travaux réalisés sur plusieurs années ou pour un bouquet de travaux réalisés la même année.
Peu importe le taux du crédit d'impôt dont vous avez bénéficié si vous avez fait faire des travaux les années précédentes : c'est le montant de dépenses porté sur la déclaration de revenus qui compte.

30 % du matériel éligible TTC (et de la main d'œuvre pour les ménages modestes)

Dans le cas général, seul le matériel est éligible au crédit d'impôt pour la transition énergétique, à l'exclusion de la main d'œuvre.

Mais attention, tout le matériel n'est pas éligible : les accessoires par exemple ne sont pas pris en compte dans le calcul.
Le crédit d'impôt se calcule ainsi : 30% du montant TTC du groupe extérieur, de l'unité intérieure, et de la liaison frigorifique entre les deux, dans la limite du plafond de dépenses indiqué au paragraphe précédent.

Nouveauté 2019:

Dans le cas des ménages aux revenus modestes, les coûts de main d'œuvre pour la pose de la PAC air/eau sont désormais pris en compte dans le calcul du crédit d'impôt.
Le crédit d'impôt se calcule alors ainsi : 30% du montant TTC de la main d'œuvre et du matériel éligible*, dans la limite du plafond de dépenses indiqué au paragraphe précédent.
*groupe extérieur, unité intérieure, et liaison frigorifique isolée entre les deux

Comment l'obtenir ?

L'année suivant celle de la réalisation des travaux, vous porterez le montant de la dépense éligible sur votre déclaration de revenus, et conserverez en justificatif la facture de votre pompe à chaleur.
Le montant du crédit d'impôt viendra en diminution de l'impôt dont vous devrez vous acquitter.
Si le crédit d'impôt est supérieur au montant de l'impôt, le trésor public vous verse la différence, y compris si vous êtes non imposable.
Attention, seuls les travaux achevés et entièrement payés en 2018 peuvent être portés sur la déclaration des revenus de 2018 réalisée en 2019 !
Pour les travaux réalisés en 2019, il faudra attendre la déclaration de revenus à effectuer en 2020.

Les aides Anah Sérénité

Pour aider les ménages modestes et très modestes à sortir de la précarité énergétique qui touche désormais 1 français sur 5, l'Etat a relevé en 2013 le plafond de ressources et le taux de subvention des aides Anah dans le cadre du programme Habiter Mieux. Si vos revenus vous permettent d'en bénéficier, ce sont entre 35% et 50% du montant HT des travaux (dans la limite d'un plafond de dépenses) qui seront pris en charge par l'Anah, plus une prime forfaitaire de 1 600 € à 2 000 €, montant cumulable avec presque toutes les autres aides.

Voici les conditions pour pouvoir bénéficier des aides de l'Anah Habiter Mieux Sérénité :
(cliquez sur les conditions pour voir s'afficher le détail)

Les aides Anah Sérénité de 35% à 50% et la prime Habiter Mieux de 1 600 € à 2 000 € étant cumulables avec les autres aides, vos travaux sont subventionnés au total entre 70 et 100 %, dans la limite d'un plafond de dépenses fixé à 20 000 € HT.
Vous pouvez obtenir une avance de 70% du montant de la subvention pour démarrer les travaux, et financer le reste à charge avec un prêt à zéro pourcent.

En savoir plus sur les aides Anah

Les aides Anah Agilité

Habiter Mieux Agilité est une nouvelle aide financière apparue en 2018.
Les conditions décrites ci-après sont celles en vigueur depuis le 10 octobre 2019.

Elle s'adresse aux ménages en situation de précarité énergétique qui ne peuvent pas atteindre le gain énergétique minimum de 25% requis pour l'obtention de l'aide Anah Sérénité.
Par exemple si la maison est déjà très bien isolée et ventilée, il est compliqué d'atteindre ce gain dans les logiciels thermiques de calcul.

Si vous avez juste besoin de remplacer votre vieille chaudière fioul ou gaz par une pompe à chaleur, cette aide est faite pour vous.

Jusqu'à 4 000 € si vous vous situez dans la catégorie « ressources très modestes », jusqu'à 2 800 € si vous vous situez dans la catégorie « ressources modestes ».

Voyons maintenant les conditions pour en bénéficier et les montants en détail.
Cliquez sur le titre de chaque rubrique pour afficher le paragraphe correspondant :

Les aides Anah Agilité peuvent ainsi représenter jusqu'à 4 000 € pour un ménage très modeste, ou 2 800 € pour un ménage modeste.
Cumulées avec le Coup de pouce chauffage, le montant total reçu par un ménage très modeste s'élève donc jusqu'à 9 000 € et par un ménage modeste jusqu'à 7 800 €.

Ces aides étant cumulables avec toutes les autres aides citées ici (à part, bien sûr, les aides Anah Sérénité), cela laisse un reste à charge proche de zéro. 

En savoir plus sur les aides Anah

Logement achevé depuis plus de 2 ans

A la date des travaux d'installation de la pompe à chaleur air-eau, le logement doit être achevé depuis au moins 2 ans.

Aucune condition de ressources

Peu importe que vous soyez imposable ou non, peu importe que vos revenus soient élevés ou modestes, aucune condition de ressources ne s'applique aux certificats d'économie d'énergie.
Par contre il faut savoir qu'ils sont désormais bonifiés pour les ménages à faibles revenus et/ou pour certains travaux, dont le remplacement d'une chaudière fioul ou gaz par une pompe à chaleur :-).
On parle dans ce cas de CEE précarité énergétique, ou encore de Coup de pouce économies d'énergie ou Coup de pouce chauffage : voir la section suivante.

Qui peut en bénéficier ?

Les certificats d'économie d'énergie sont accessibles à tout particulier faisant réaliser des travaux d'économie d'énergie.
Le statut de propriétaire ou de locataire est sans importance.

Ils sont également accessibles aux entreprises qui entreprennent des travaux pour diminuer leur consommation d'énergie, ainsi qu'aux collectivités.

Cumulable avec toutes les autres aides sauf les aides ANAH Sérénité

Attention ! Les certificats d'économie d'énergie sont centralisés au Pôle national des CEE, et font l'objet d'un strict contrôle !

Travaux par un professionnel RGE

La pompe à chaleur air-eau doit être installée par un professionnel titulaire d'une qualification RGE Reconnu Garant de l'Environnement correspondant à cette spécialité.

Comment les obtenir ?

Vous devez vous inscrire sur le site internet de l'opérateur que vous aurez choisi avant le début des travaux.

Il suffit de chercher sur Google pour trouver des dizaines d'opérateurs qui proposent la valorisation de vos travaux d'économies d'énergie.
Les plus sérieux proposent un simulateur en ligne qui vous permet de savoir à l'avance le montant de la prime qui vous sera versée.

Après les travaux, vous devrez leur envoyer la facture et deux attestations sur l'honneur : une signée par l'installateur, et une signée par vous, par laquelle chacun s'engage à ne pas céder les CEE à un autre opérateur.
Il faut également joindre le certificat RGE de l'installateur.

Travaux dans la résidence principale

La pompe à chaleur doit être installée dans un logement affecté à la résidence principale.

Logement achevé depuis plus de deux ans

Jusqu'au 28/02/2019, l'éco-PTZ était réservé aux logements construits avant le 1^er janvier 1990.

Nouveauté 2019 :

Depuis le 1^er mars 2019, l'éco PTZ est accessible aux logements achevés depuis deux ans.
En effet, la loi de finances pour 2019 a harmonisé à partir de cette date la condition d'ancienneté du logement appliquée au dispositif de l'éco PTZ à celle en vigueur dans le dispositif du crédit d'impôt pour la transition énergétique, c'est-à-dire deux ans.

Propriétaire occupant ou propriétaire bailleur

Seul le propriétaire du logement peut obtenir un éco PTZ pour financer l'installation d'une pompe à chaleur air-eau dans le logement.
Il peut s'agir du propriétaire occupant ou du propriétaire bailleur.

Plus d'obligation de bouquet de travaux

Le principe de base de l'éco PTZ, a longtemps été la réalisation d'un bouquet de travaux travaux cohérents permettant d’améliorer sensiblement l’efficacité énergétique d’un logement, lorsqu’ils sont réalisés simultanément.
Aussi, pour financer votre pompe à chaleur air-eau avec un éco prêt à taux zéro, vous deviez en même temps faire réaliser un ou deux des travaux suivants :

• Isolation de la toiture
• Isolation des murs donnant sur l'extérieur
• Remplacement des fenêtres et portes donnant sur l'extérieur
• Installation d'un poêle à bois
• Installation d'un chauffe-eau solaire ou d'un chauffe-eau thermodynamique

Chaque type de travaux réclamant le respect de critères de performance minimaux.

Nouveauté 2019:

Depuis le 1^er mars 2019,  la condition de bouquet de travaux a été supprimée, ce qui, d’une part, facilite le recours à ces prêts par les ménages modestes et, d’autre part, favorise l’installation d’équipements utilisant de l’énergie renouvelable plus coûteux que des équipements utilisant de l’énergie fossile.

Il est donc possible, pour les offres de prêt émises à compter depuis le 01/03/2019, d'obtenir un éco prêt à taux 0% pour financer la réalisation d'une seule et unique opération. 

Travaux réalisés par une entreprise

L'éco PTZ finance l'installation d'une pompe à chaleur air-eau à condition qu'elle soit fournie et posée par une entreprise.

Travaux par un professionnel RGE

Depuis le 1^er septembre 2014, la pompe à chaleur air-eau doit être installée par un professionnel titulaire d'une qualification RGE Reconnu Garant de l'Environnement correspondant à cette spécialité.

Efficacité énergétique saisonnière supérieure ou égale à 126% ou 111%

Pour ouvrir droit à l'éco-prêt à taux zéro, la pompe à chaleur air-eau installée doit afficher une efficacité énergétique saisonnière (Etas) pour le chauffage, notée ηs, supérieure ou égale à :

• 126 % pour les applications basse température
• 111 % pour les applications moyenne ou haute température

S'il s'agit d'une pompe à chaleur air-eau double-service qui assure également la production d'eau chaude sanitaire, elle doit présenter, en fonction du profil de soutirage, une efficacité énergétique saisonnière pour l'ECS, notée ηwh, supérieure ou égale à :

• 95 % pour un profil de soutirage M
• 100 % pour un profil de soutirage L
• 110 % pour un profil de soutirage XL

Montant et durée de l'Eco PTZ

L'éco PTZ finance la fourniture et la pose de la pompe à chaleur air-eau.
Il finance également les travaux induits indissociablement liés : reprise d’électricité, modification hydraulique, socle béton, etc.

Pour la réalisation d'un seul type de travaux (sans bouquet), le montant maximum de l'éco prêt à taux zéro est de 15 000 € sur 15 ans.
Pour un bouquet de 2 travaux, le montant maximum de l'éco PTZ est de 25 000 € sur 15 ans maximum.
Pour 3 travaux ou plus, le montant de l'éco prêt à taux zéro est de 30 000 € maximum sur 15 ans.

Nouveauté 2019:

Depuis le 1^er mars 2019, la loi de finances pour 2019 a uniformisé la durée d’emprunt à 15 ans, indépendamment du nombre d’actions financées, ce qui permet aux ménages d’emprunter sur une durée plus longue.

Cumul avec le crédit d'impôt

Vous pouvez cumuler l'éco prêt à taux zéro et le crédit d'impôt pour la transition énergétique, sans condition de ressources si les travaux ont été effectués après le 1^er mars 2016, date à laquelle Ségolène Royal a annoncé le retour du cumul sans condition de ces 2 mesures incitatives.

Comment l'obtenir ?

L'éco prêt à taux 0% reste un prêt bancaire, il faut donc vous rapprocher de votre banque, qui étudiera votre solvabilité comme pour n'importe quel prêt.
La seule différence avec un prêt standard, c'est que c'est l'Etat qui paiera les intérêts à votre place.

Vous devez compléter un formulaire et le faire compléter par la ou les entreprises qui réalise(nt) les travaux, et joindre les devis à votre dossier de demande de prêt.
La plupart des banques distribuent l'éco prêt à taux zéro.

Travaux dans la résidence principale

La pompe à chaleur doit être installée dans votre résidence principale c'est-à-dire à l'adresse à laquelle vous faites votre déclaration de revenus. Cette condition n'est pas écrite en toutes lettres, mais vous êtes censé joindre « l'avis d'imposition des personnes vivant dans le logement ».

Habiter en Occitanie !

Cela va sans dire, mais il faut bien sûr que le logement où la pompe à chaleur air-eau doit être installée se trouve en Occitanie Pyrénées-Méditerranée !
(anciens territoires des régions Midi-Pyrénées et Languedoc-Roussillon)

Conditions de ressources

Pour bénéficier de l'écochèque logement Occitanie, votre revenu fiscal de référence de l'avant dernière année ne doit pas excéder, en fonction du nombre de parts fiscales composant le foyer, les montants déterminés par la Région.

Voir les conditions de ressources applicables à l'écochèque logement Occitanie

Propriétaire occupant ou propriétaire bailleur

Les propriétaires occupants ont droit à un écochèque logement Occitanie de 1 500 €.
Les propriétaires bailleurs reçoivent un écochèque logement Occitanie de 1 000 €.

Travaux réalisés par une entreprise partenaire de la Région Occitanie Pyrénées-Méditerranée

L'écochèque logement Occitanie est un coupon que vous remettez à un professionnel partenaire de la Région, qui l'accepte en paiement de son travail.

Amélioration énergétique ≥ 25%

La condition principale pour l'attribution de l'écochèque logement Occitanie est que les travaux doivent réduire d'au moins 25% la consommation en énergie primaire de votre logement.

L'amélioration énergétique est évaluée par un diagnostic de performance énergétique, un DPE.  Pour réduire le besoin en énergie primaire d'une habitation, il ne suffit pas de changer de mode de chauffage : votre facture de chauffage sera largement diminuée si vous remplacez votre chaudière fioul par une pompe à chaleur, mais en kilowattheures d'énergie primaire, cela ne change rien. Il convient donc, le plus souvent, de réaliser un bouquet de travaux pour pouvoir bénéficier de cette aide.

Ce critère est plus facile à comprendre si on prend l'exemple du remplacement d'une chaudière fioul par une chaudière à granulés : la facture de chauffage est divisée par 2, mais la consommation en kWh reste pratiquement identique. Aussi, pour pouvoir réduire le besoin en énergie du logement, il faut envisager des travaux complémentaires tels que :

• Isolation de la toiture
• Isolation des murs donnant sur l'extérieur
• Installation d'un chauffe-eau thermodynamique ou d'un chauffe-eau solaire

Cumulable avec toutes les autres aides

L'écochèque logement Occitanie est cumulable avec le crédit d'impôt, les Certificats d'économies d'énergie, l'éco prêt à taux zéro et les aides de l'Anah.

Comment l'obtenir ?

Une demande doit être envoyée à la Région avant le début des travaux, accompagnée d'un DPE et du devis des travaux. Voir le lien en savoir plus ci-dessous.

Logement achevé depuis plus de 2 ans

La TVA au taux super réduit de 5,5% s'applique exclusivement aux locaux affectés à l'habitation dont la date d'achèvement remonte à plus de deux ans à la date des travaux d'installation de la pompe à chaleur air-eau.

Travaux réalisés par une entreprise

La TVA au taux super réduit de 5,5% s'applique à la condition que la pompe à chaleur air-eau  soit fournie et posée par une seule et même entreprise, qui doit facturer le matériel et la main d'œuvre.

Ne pas faire du neuf avec du vieux

Pardon pour ce raccourci, mais c'est la façon la plus simple de résumer les conditions largement décrites dans les textes fiscaux. En clair, si vous rénovez une grange et faites réaliser de très nombreux travaux concourant à recontruire un logement neuf, vous ne pourrez pas bénéficier de la TVA à taux réduit.

Pour en savoir plus sur ce type de travaux de rénovation lourde, nous vous recommandons la lecture de l'attestation normale de TVA et de sa notice.

TVA à 5,5% sur les équipements éligibles au crédit d'impôt

Si la pompe à chaleur air-eau que vous avez choisie est bien éligible au crédit d'impôt pour la transition énergétique, alors elle ouvre également droit à la TVA au taux super réduit de 5,5%.

Si elle n'est pas éligible au crédit d'impôt mais que toutes les autres conditions de la TVA à taux réduit sont respectées par ailleurs, c'est le taux intermédiaire de 10% qui s'applique.

Matériel, main d'œuvre et travaux induits

La TVA à 5,5% s'applique sur la fourniture et la pose de la pompe à chaleur air-eau, ainsi que sur son entretien et sur les travaux induits indissociablement liés tels que : reprise de l'électricité, socle béton, etc.
Par contre elle ne s'applique pas aux travaux d'ordre esthétique : cache ou habillage du groupe extérieur par exemple. Ces travaux non éligibles, si les autres conditions sont par ailleurs réunies, portent une TVA au taux intermédiaire de 10%.

Comment l'obtenir ?

Pour obtenir le bénéfice de la TVA à taux réduit, vous devez simplement compléter et signer l'attestation sur l'honneur que nous joignons à chacun de nos devis.